7月18日，凯撒同盛发展股份有限公司（凯撒旅业，000796.SZ）发布公告，公司全资子公司凯撒（青岛）文化旅游产业投资有限公司（以下简称“凯撒旅投”）拟以自有资金收购国旅环球（北京）国际旅行社有限公司（以下简称“国旅环球”）所持中国国旅（福建）国际旅行社有限公司（以下简称“国旅福建”）51%股权，交易对价合计1,683万元（人民币，下同）。
本次交易完成后，凯撒旅业将通过全资子公司凯撒旅投间接持有国旅福建51%股权，并纳入公司合并报表范围。
公告显示，国旅环球持有国旅福建100%股权。国旅福建2024年营业收入约9736.54万元，净利润约462.96万元；今年1月-5月的营业收入约3547.08万元，净利润约835.9万元。不过，国旅福建今年1月-5月录得的净利润主要系处置三家子公司取得的投资收益865.81万元，剔除后经营性净利润为-29.91万元。
根据支付安排，本次交易转让价款分两笔支付，首期转让款占总转让价款的55%，金额为925.65万元；二期转让款占总转让价款的45%，金额为757.35万元。根据协议，甲方（国旅环球）和乙方（凯撒旅投）将设立共管账户，二期股权转让款作为甲方和目标公司完成经营业绩的担保。二期交易条件满足后，乙方将支付二期股权转让款至共管账户，目标公司完成《业绩承诺协议》约定的2025年业绩目标（即2025年目标公司经审计的扣除非经常性损益的合并报表税后净利润不低于500万元，具体以双方签订的《业绩承诺协议》要求为准）后，双方解除共管。根据上市公司年报时间安排，最晚解除共管时间不晚于2026年4月30日。
根据凯撒旅投、国旅环球和国旅环球董事长、国旅福建总经理曾旭三方签订的业绩承诺，国旅环球和曾旭承诺2025年、2026年和2027年，国旅福建合计实现经审计的扣除非经常性损益的合并报表税后净利润不低于1650万元，三年分别不低于500万元、550万元和600万元。若目标公司未实现任一年度的业绩承诺，则凯撒旅投有权要求业绩承诺人在该年度审计报告出具后90日内进行现金补偿。
凯撒旅业在公告中表示，本次收购旨在公司立足旅游主业，积极拓展市场渠道，加大产业整合力度，全面激活资源效能。双方将在资源端实现目的地资源、线路产品的深度共享，依托国旅福建覆盖广泛的线下门店网络与成熟的渠道运营经验，结合自身在品牌、技术及供应链上的优势，构建多维度协同赋能的生态体系。
凯撒旅业指出，公司将通过本次收购，从多维度为旅游业务板块注入发展动能：业务布局上，依托标的公司成熟的市场网络，可快速覆盖华东、华南等市场空白区域；产品矩阵方面，国旅福建擅长的日韩、东南亚及澳洲线路，与公司深耕的欧洲、西亚南亚等业务形成互补，显著丰富产品体系以满足消费者多元化需求。另外，双方在品牌、经营及本地资源等层面的协同效应，将全面推动旅游业务板块优化升级，实现公司整体价值的有效提升。
截至7月18日A股收盘，凯撒旅业报4.86元/股，涨5.88%。
传金所配资提示：文章来自网络，不代表本站观点。
